Quelques conseils pratiques pour la gestion de votre trésorerie
Les montants de vos encaissements sont portés sur le compte en banque avec un décalage par rapport à la date de l’opération. Selon les banques, le décompte des dates de valeur est variable :
- en jours calendaires (on tient compte de l’ensemble des jours du calendrier) ;
- en jours ouvrés (jours travaillés dans la banque moins les jours de congé propres au secteur bancaire)
- en jours ouvrables (jours travaillés dans la banque).
Exemple :
Après une remise de chèques le 12 octobre aux conditions J + 2 jours calendaires, le compte de l’entreprise sera crédité le 14 octobre.
Remettez les chèques et les traites en banque le plus rapidement possible avant l’heure de caisse (souvent celle-ci est à 11 heures : cela signifie que si vous remettez un chèque ou une traite à 11 h 30, l’opération est considérée comme effectuée le lendemain) ;
Les traites doivent être remises en banque 10 jours au moins avant l’échéance pour pouvoir être escomptées.